开年攻略 | 新公司注册之后需要注意的九个财税问题

日期：2022-01-18 15:45   by   中财企航       浏览：1677

2022年已开启新篇章，很多做好前期准备的创业公司将会选择在此时正式开展经营，为自己看准的赛道摩拳擦掌。

但很多创业者存在误区，在公司完成注册后立即展开业务，忽略了很多财税问题需要提前知晓，或是在经营过程中遇到财税问题之后，才会想到解决。

其实公司注册后还有很多财税问题需要注意，否则将会影响企业的后续经营。我们总结了公司注册后，企业应注意的九个财税问题，需特别重视。

01税务登记

公司注册后，务必在取得营业执照后30天内向税务机关登记。

02纳税申报

很多新注册的公司会错误地认为新公司没必要申报纳税，但无论新公司还是运营公司，有无业务，都需申报纳税。

纳税是企业在经营过程中必须履行的义务，为维护稳定发展，企业更应依法纳税，并按期及时申报。

03申请发票

申办税务的单位或个人收到税务登记证后，应向主管税务机关申请开具发票。注意在购买发票之前，务必申报增值税专用发票，并且检查普通发票。

04建账记账

公司成立之后，无论是否开始经营，税务局、工商局都认定公司已进行经营，企业需要建账，并开始履行记账报税义务。

05会计系统和软件的备案

税务登记证申办后15日内，会计系统和会计软件应归档。

06企业所得税

一般来说，国有企业、集体企业、私营企业、联营企业、股份制企业和有生产经营所得和其他所得的其他组织，需要缴纳企业所得税。

但并非所有公司，都需要缴纳企业所得税。个人独资企业、合伙企业、个体工商户这三类企业征收个人所得税。

07申办存款账户开户报告

在公司注册并申办银行基本存款账户或其他账户后的15天内，务必向主管税务机关书面报告所有账户。如有任何变更，还需在变更后15天内书面报告。

08申办网上申报与签订三方协议

在获取税务登记后，应尽早处理三方协议（纳税人、税务局、银行三方签订，实现网上申报实时缴税的一种扣税手段），网上申报成功并签订三方协议后，即可在网上进行纳税申报和交税，无需前往办税服务大厅。

09账务管理

对于上述问题，可交由公司的财务人员妥善处理，没有专业财务人员的新注册公司，财务问题应当如何解决？

公司领取营业执照之后，建账报税是企业必须要进行的财税流程。尽管我国的报税流程逐渐趋向简化，企业老板可自行报税，但是报税前需做好票据管理和记账管理，才能顺利进入税务流程。

账务对于很多无财务人员的创业公司是相对棘手的问题，因而代理记账公司成为了各企业的优先选择。既可以为企业规范做账，也能合规报税，减少初运营公司的成本负重。

以上是公司注册后，企业易忽略或普遍存在的财税问题。

无论企业是否需要专业独立的财务部门和人员，都应意识到公司注册流程结束不代表全部完成了准备工作，对于财税问题应当形成优先和预警意识，在问题出现或严重之前，做好应对工作。

延伸拓展：公司在经营过程中可能会出现的财税问题

发票进项和销项

目前，商品分类代码已全面实施，所有企业进销项通过系统来识别数字代码，如果企业收入和销售项目的类别不一致，且比例差异较大，则存在税务问题。

长期零申报

公司建立的初期阶段没有收入且无需缴税为正常情况，但并非所有公司都可以直接零申报。长期零申报存在一定风险，将会受到税务局的监督。

税控系统行业与税收备案行业不一致

许多企业成立在税务系统备案时会更改行业名称或类型，例如本来记录在案的是商业服务业，以后可能会转向服务业，改变行业仅仅是税控系统做出了更改，税务局内部仍是原始记录，这种情况容易被警告。

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